קופת גמל להשקעה (קגל"ה) — מכשיר חיסכון יחסית חדש (משנת 2016) שמשלב את היתרונות של חיסכון פנסיוני עם נזילות מלאה. הוא מציע הטבות מס משמעותיות במשיכה לאחר גיל 60, ובלי תקרת זמן. במאמר תבינו בדיוק איך זה עובד, למי זה מתאים, ואיך הוא משתלב לצד קרן השתלמות ופנסיה.

מה זה קופ"ג להשקעה?

קופת גמל להשקעה היא מוצר חיסכון אישי — אתם מפקידים בקופה לבד (לא דרך מעסיק), היא משקיעה בשוק ההון לפי המסלול שבחרתם, והכסף שלכם צובר בהדרגה. אתם יכולים למשוך אותו בכל זמן ללא קנס — אבל המיסוי תלוי בגיל ובאופן המשיכה.

מספרים — תקרות והפקדות

היתרונות הגדולים

• נזילות מלאה — אפשר למשוך בכל רגע ללא קנס.
• הטבת מס בגיל 60 — משיכה כקצבה = פטור מלא מס; משיכה הונית = מס 25% רגיל.
• מגוון מסלולי השקעה — כולל מחקה S&P 500.
• אין צורך במעסיק — אישי לחלוטין, מתאים גם לעצמאים וגם לבני זוג שלא עובדים.
• הפקדה גמישה — אפשר חודשית, שנתית, או חד פעמית.

המיסוי — שתי אפשרויות משיכה

אפשרות 1: משיכה הונית (בכל גיל)

כמו השקעה רגילה — מס 25% על הרווח הריאלי. אין הטבה מיוחדת.

אפשרות 2: משיכה כקצבה (מגיל 60)

הופכים את הצבירה לקצבה חודשית — וזוכים בפטור מלא ממס על כל הרווח שנצבר. זאת ההטבה הגדולה. למקבילה לגיל 60+ עם הון משמעותי — ראו את המאמר על תיקון 190.

השוואה לשאר המכשירים

למי קופ"ג להשקעה מתאים?

• מי שכבר ניצל את תקרת קרן ההשתלמות ומחפש מכשיר נוסף עם הטבת מס.
• זוגות עם הון לא מנוצל — שניהם יחד יכולים להפקיד 160K ש"ח בשנה.
• בני 50-60 שמתכננים פרישה ורוצים לשלב בקצבה הפטורה במשיכה.
• עצמאים שמחפשים גמישות נוסף לקרן ההשתלמות שלהם.
• הורים שמפקידים לילדים בוגרים כמתנה לעתיד.